Il reddito passivo incide sull'Universal Credit?

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L'anno scorso una mia amica ha iniziato a vendere planner digitali su Etsy e, appena arrivata la prima vendita da £40, è andata nel panico: temeva che le azzerasse l'Universal Credit dall'oggi al domani. Non succede, ma il reddito passivo nell'Universal Credit viene comunque conteggiato, dichiarato e talvolta tassato in modo diverso da quanto ci si aspetta. Se guadagni qualcosa extra mentre percepisci il sussidio, devi sapere esattamente cosa guarda il DWP (il ministero britannico del Lavoro e delle Pensioni), prima di darti per al sicuro o per spacciato.

Come l'Universal Credit tratta il reddito passivo

Il DWP non usa davvero l'espressione «reddito passivo» come fanno i blogger. Ai fini dell'Universal Credit, quasi tutto il denaro che entra sul tuo conto rientra nel reddito da lavoro o nel reddito non da lavoro (unearned income), e i due vengono dichiarati in modo diverso.

Se affitti una stanza libera, incassi royalty o ricevi dividendi da azioni, di solito si tratta di reddito non da lavoro. L'Universal Credit riduce il tuo assegno dell'intero importo della maggior parte dei redditi non da lavoro, sterlina per sterlina, a differenza del reddito da lavoro, che ha un taper rate (tasso di riduzione) di 55p per ogni £1 guadagnata, secondo la guida di GOV.UK sull'Universal Credit.

Perciò il reddito passivo nell'Universal Credit, per esempio gli interessi del peer-to-peer lending o l'affitto di un immobile, viene trattato in modo più severo del reddito da lavoro autonomo, dove almeno una parte può essere compensata dal work allowance se hai figli o una capacità lavorativa limitata.

Le regole per i lavoratori autonomi sono diverse

Se il tuo reddito passivo deriva in realtà da un'attività autonoma registrata, come la vendita di template o materiali stampabili, lo dichiari ogni mese come reddito da lavoro autonomo, non come reddito non da lavoro. Questo fa una grande differenza.

Chi percepisce l'Universal Credit ed è lavoratore autonomo deve inviare ogni mese, tramite il proprio journal online, un resoconto di entrate e spese, e dopo il primo anno di attività il DWP applica il cosiddetto Minimum Income Floor. Questo presuppone che tu guadagni almeno l'equivalente di 35 ore settimanali al salario minimo nazionale, anche se in quel mese hai guadagnato meno.

Se stai costruendo qualcosa come l'attività di template descritta in questa guida sulla vendita di template digitali, conviene registrarsi come lavoratore autonomo presso l'HMRC (il fisco britannico) abbastanza presto, perché i redditi da attività non dichiarati possono creare seri problemi sia con le tasse sia con i sussidi.

Il limite di risparmio per chi percepisce l'Universal Credit

Il reddito passivo spesso nasce da un capitale di partenza: una caparra d'affitto, delle azioni o dei risparmi che producono interessi. È qui che le regole sul limite di risparmio dell'Universal Credit colgono molti di sorpresa.

Se hai più di £6.000 di risparmi o capitale, il tuo assegno inizia a ridursi. Arrivati a £16.000, perdi del tutto il diritto, come indicato nella pagina di GOV.UK su risparmi e Universal Credit. Rientrano anche i soldi in ISA, premium bond e nella maggior parte dei conti di investimento.

Quindi, se il tuo reddito passivo sta crescendo verso una somma importante, ad esempio perché accantoni i profitti degli affitti su un conto separato, devi tenere sempre sotto controllo quel saldo. Se lo lasci superare i £6.000 senza accorgertene, puoi ritrovarti con un pagamento indebito da restituire in seguito.

• Dichiara ogni reddito non da lavoro (affitti, dividendi, interessi) nel tuo journal mensile nel momento in cui arriva, non alla fine del periodo di valutazione.
• Tieni un semplice registro di entrate e spese dell'attività autonoma, meglio se aggiornato ogni settimana invece di compilarlo tutto di fretta una volta al mese.
• Controlla il totale di risparmi e capitale ogni volta che arriva una somma extra, soprattutto dopo un rimborso fiscale o un incasso passivo più consistente.

Posso percepire l'Universal Credit avendo risparmi da un reddito extra?

Sì, puoi percepire l'Universal Credit anche con dei risparmi, purché il tuo capitale totale resti sotto i £16.000. Tra £6.000 e £16.000, il tuo assegno si riduce di £4,35 per ogni £250 oltre la soglia, arrotondando per eccesso.

Questo significa che, se il tuo reddito extra, per esempio da un piccolo negozio Shopify o da un dominio parcheggiato che affitti, inizia ad accumularsi sul conto, conviene spenderlo in costi deducibili oppure mettere in conto un assegno mensile più basso. Molti scelgono di reinvestire gli utili nell'attività invece di lasciare liquidità ferma, e questo può anche ridurre il reddito imponibile da lavoro autonomo dichiarato in quel mese.

Se non sai bene come monitorare un reddito così variabile, il sistema descritto in questo articolo su come tenere traccia dei guadagni irregolari è molto meno stressante di un foglio di calcolo caotico che aggiorni alle 23 la sera prima della scadenza del journal.

Reddito da lavoro e non da lavoro: cosa dicono le regole dell'Universal Credit sui redditi extra

La distinzione conta per via del taper rate. Il reddito da lavoro, compreso quello autonomo, è soggetto al taper di 55p, cioè ti restano 45p per ogni sterlina in più. Il reddito non da lavoro viene dedotto per intero.

Esempi di reddito passivo non da lavoro: l'affitto di un immobile che non gestisci attivamente, i dividendi e la maggior parte dei redditi da pensione. Esempi di reddito da lavoro: i lavori da freelance, la gestione di un negozio online o i compensi per servizi, anche quando l'attività sembra piuttosto passiva, come nel caso di uno store print-on-demand automatizzato.

In sostanza, le regole dell'Universal Credit sui redditi extra si chiedono: stai lavorando per questi soldi, anche solo ogni tanto? Se sì, è reddito da lavoro. Se invece il denaro è capitale o un bene che genera un rendimento senza il tuo impegno continuo, è reddito non da lavoro.

Quanto reddito passivo posso avere prima di perdere i sussidi?

Non esiste una soglia unica, perché dipende dall'importo del tuo assegno, dal Work Allowance (se ne hai uno) e dal fatto che il reddito sia da lavoro o non da lavoro. Per chi non ha un Work Allowance, il taper di 55p si applica già dalla primissima sterlina di reddito da lavoro.

Per chi ha un Work Allowance, di solito chi ha figli o una capacità lavorativa limitata, i primi £404 o £673 al mese (a seconda che si riceva o no un sostegno per l'alloggio) vengono ignorati prima che scatti il taper, secondo la guida di GOV.UK su redditi e pagamenti.

Il reddito passivo non da lavoro non ha alcuna franchigia, quindi anche solo £50 al mese di dividendi riducono il tuo assegno di £50. È il malinteso più diffuso che vedo tra chi inizia a investire mentre percepisce il sussidio.

Dichiarare il reddito passivo dell'Universal Credit senza sbagliare

In ogni periodo di valutazione, di solito un mese di calendario legato alla data di inizio della tua richiesta, devi dichiarare i redditi nel tuo journal online entro la scadenza, in genere entro una settimana dalla fine del periodo.

Se il tuo reddito passivo varia moltissimo, certi mesi £20, altri £300, dichiara ogni volta la cifra reale invece di calcolare una media tu stesso. Il sistema del DWP ricalcola automaticamente il tuo assegno in base a ciò che inserisci.

Se dichiari questo reddito anche all'HMRC, cosa obbligatoria una volta superato il trading allowance, è utile capire come i due ambiti si sovrappongono. Le regole illustrate in questa guida alle tasse sul reddito extra spiegano quando l'HMRC si aspetta una dichiarazione Self Assessment oltre agli aggiornamenti del journal dell'Universal Credit.

Domande frequenti

Il reddito passivo incide sull'Universal Credit?

Sì, quasi ogni reddito passivo incide sull'Universal Credit, o tramite il taper sul reddito da lavoro o con una deduzione sterlina per sterlina se si tratta di reddito non da lavoro come affitti o dividendi.

Posso percepire l'Universal Credit con i risparmi di un'attività secondaria?

Sì, purché i risparmi totali restino sotto i £16.000. Tra £6.000 e £16.000 l'assegno si riduce gradualmente in base al saldo esatto.

Quanto reddito passivo posso guadagnare prima di perdere del tutto l'Universal Credit?

Non c'è una cifra fissa: dipende dal tuo Work Allowance e dal fatto che il reddito sia da lavoro o non da lavoro, ma il reddito non da lavoro riduce l'assegno sterlina per sterlina, senza alcuna franchigia.

Il reddito da affitto viene trattato come il reddito da lavoro autonomo?

No, il reddito da affitto è di solito reddito non da lavoro con deduzione totale, mentre il reddito da lavoro autonomo è soggetto al taper di 55p e può dare diritto a un Work Allowance.

Devo dichiarare il reddito passivo ogni mese?

Sì, dichiari il reddito effettivo di ogni periodo di valutazione tramite il journal online dell'Universal Credit, anche se l'importo cambia molto da un mese all'altro.

Le regole dell'Universal Credit sul reddito passivo non servono a punirti perché costruisci qualcosa in parallelo, ma richiedono dichiarazioni mensili oneste e un occhio attento al saldo dei risparmi. Familiarizza con le soglie di £6.000 e £16.000, scopri se il tuo reddito conta come reddito da lavoro o non da lavoro e aggiorna il journal appena arrivano i soldi, senza aspettare. Se stai solo iniziando a esplorare un reddito extra mentre percepisci il sussidio, vale la pena informarsi sulle opzioni a basso costo prima di imbarcarti in qualcosa che complichi ulteriormente la tua situazione.